成員
李祖德 (LI,ZU-DE)
獨立董事(shi)
兼任臺北醫學大學(Taipei Medical University)、環瑞醫投資控股(股)公司(Swissray Global Healthcare Holding Ltd.)董事、擔任本公司薪酬委員會(Remuneration Committee)及審計委員會(Audit Committees)成員、臺北醫學院(Taipei Medical College)牙醫學系。
鄭瑛彬(bin) (ZHENG,YING-BIN)
獨(du)立董事
兼任榮成紙業(股)有限公司(Long Chen Paper Co.,Ltd.)董事長、擔任本公司薪酬委員會、審計委員會成員及CSR委員會主任委員、台灣大學(National Taiwan University)商學研究所碩士。
徐承義 (Hsu,Chen-I)
獨立董事
兼任瓦城泰統集團(TTFB COMPANY LIMITED)董事長、擔任本公司審計委員會及永續發展委員會成員、瑞士商學院(Swiss Business School)企管碩士。
張振明(ming) (Chang,Chen-Ming)
獨(du)立董(dong)事
目前任職私立中原大學商業設計系副教授、擔任本公司審計委員會及永續發展委員會成員、香港理工大學(Hong Kong Polytechnic University)設計系。
委員會職責
本公司『
審計委員會組織規程』第六條所列之職權事項：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、審核年度財務報告及半年度財務報告。
十一、受理依本條文所列職權事項之檢舉案件。
十二、其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會信箱
「」
係依據本公司公司治理中所訂定的『審計委員會組織規程』設置，
建立員(yuan)(yuan)工、股東及利害(hai)關係(xi)人(ren)與(yu)審計(ji)(ji)委員(yuan)(yuan)會之溝通管道，此專(zhuan)屬信(xin)(xin)箱僅本公司(si)審計(ji)(ji)委員(yuan)(yuan)會成(cheng)員(yuan)(yuan)或(huo)其(qi)指(zhi)定代理人(ren)可開啟信(xin)(xin)箱，信(xin)(xin)件後續(xu)處理方式由審計(ji)(ji)委員(yuan)(yuan)會成(cheng)員(yuan)(yuan)或(huo)其(qi)指(zhi)定代理人(ren)專(zhuan)責處置。
本信箱受理內容以『審計委員會組織規程』
第六條(tiao)所列(lie)之職權事項為(wei)範圍，匿名及惡意信(xin)件不予受理，其他(ta)事項請依公司網(wang)站或適當系統(tong)反應(ying)。
委員會運作情形
有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度
年報。
績效評估
審計委員會績效評估之衡量項目函括下列事項：
- 對公司營運之參與程度。
- 審計委員會職責認知。
- 提升審計委員會決策品質。
- 審計委員會組成及成員選任。
- 內部控制。
審計委員會績效評估採用內部問卷方式,由各委員對審計委員會運作進行評估。績效評估結果將作為公司檢討、改進之參考依據。
每年1月問卷悉數回收後，本公司將依董事會績效評估辦法，將結果提報董事會。
本公司審計委員會績效評估(評估期間112年1月1日至12月31日)於113年1月完成。審計委員會績效評估結果已於113年3月提報董事會檢討、改進，以落實執行審計委員會職責認知為首要之務。
評核面向及評估結果如下：
| 評核面向 |
分數(註) |
評估結果 |
| 對公司營運之參與程度 |
4.50 |
審計委員會自評結果，五大面向平均分數均達4.5分以上，整體評估結果良好。 |
| 審計委員會職責認知 |
4.83 |
| 提升審計委員會決策品質 |
5.00 |
| 審計委員會組成及成員選任 |
5.00 |
| 內部控制 |
5.00 |
註：評估(gu)分數以0~5分範圍表(biao)示，滿(man)分為5分。
獨立董事單獨與會計師及內部稽核主管之溝通情形
- 獨立董事為能充分行使職權，並更瞭解公司之財務報告及財務、業務狀況，在無一般董事及管理階層在場之情況下，每年至少一次於審計委員會單獨與會計師及內部稽核主管溝通。
- 獨立董事單獨與會計師及內部稽核主管之溝通情形：
年度：
| 日期 |
出席人員 |
單獨溝通事項 |
溝通結果 |
2023/11/02
審計委員會
第3屆第6次會議 |
獨立董事李祖德
獨立董事鄭瑛彬
會 計 師 黃秀椿
稽核主管蔣康年 |
會計師：
1. 2023年第3季合併財務報告核閱執行及結論。
2. 2023年度財務報告查核計畫及關鍵查核事項。
3. 國際財務報導準則永續揭露準則第S1號及第S2號簡介。
4. 碳費開徵時程及費率訂定方向。
內部稽核主管：
1. 稽核業務執行情形及結果。
2. 2023年度內控自評時程。
3. 2024年度稽核計畫。 |
無意見 |