国产亚洲一区二区三区夜夜嗨

本公司(si)依行政院金融監督管(guan)理委員會(hui)證期(qi)局(ju)頒(ban)布之"公開(kai)發(fa)行公司(si)建(jian)立內部控制制度處(chu)理準則"第11條規定，設置(zhi)隸屬於董(dong)事會(hui)之稽核處(chu)，配置(zhi)專職(zhi)之稽核人員。

稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)(he)處依風險評估結果與(yu)法令規定擬訂年度稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)(he)計(ji)畫，呈審計(ji)委員會(hui)(hui)與(yu)董事(shi)(shi)會(hui)(hui)通過後，據以執行。稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)(he)處於稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)(he)項目(mu)完成(cheng)之次月底前將(jiang)稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)(he)報(bao)告及(ji)追蹤改善報(bao)告交付各(ge)獨立董事(shi)(shi)查閱，稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)(he)主管(guan)列席(xi)例行性董事(shi)(shi)會(hui)(hui)及(ji)審計(ji)委員會(hui)(hui)並做稽(ji)(ji)核(he)(he)(he)(he)業務報(bao)告。

於(wu)年(nian)度終(zhong)了，由總(zong)經理召(zhao)集各部門進(jin)行內部控(kong)制(zhi)自行評估(gu)作業。內部控(kong)制(zhi)制(zhi)度設計(ji)及執行之(zhi)有效性(xing)，經稽(ji)核(he)覆核(he)後，呈報(bao)審計(ji)委員會暨(ji)董事會討論通過。稽(ji)核(he)處依主管機關規定，於(wu)期限(xian)內完成網路申報(bao)作業。

公(gong)開發行公(gong)司(si)內部(bu)(bu)(bu)稽核(he)(he)(he)人(ren)(ren)員除需符合金管(guan)(guan)會所訂(ding)定(ding)(ding)的內部(bu)(bu)(bu)稽核(he)(he)(he)人(ren)(ren)員適任(ren)條件(jian)外，本公(gong)司(si)稽核(he)(he)(he)人(ren)(ren)員之任(ren)免均需稽核(he)(he)(he)最(zui)高(gao)主管(guan)(guan)審核(he)(he)(he)後(hou)呈(cheng)董(dong)事長(chang)核(he)(he)(he)准，並(bing)於(wu)「審計委員會組織(zhi)規(gui)程」及「董(dong)事會議(yi)事規(gui)範」明定(ding)(ding)內部(bu)(bu)(bu)稽核(he)(he)(he)主管(guan)(guan)之任(ren)免須提報至(zhi)本公(gong)司(si)審計委員會及董(dong)事會；另(ling)於(wu)「薪資管(guan)(guan)理辦(ban)法(fa)」暨「員工績效考核(he)(he)(he)辦(ban)法(fa)」明定(ding)(ding)內部(bu)(bu)(bu)稽核(he)(he)(he)人(ren)(ren)員之薪資報酬與(yu)每年(nian)一次(ci)之年(nian)度考核(he)(he)(he)，由稽核(he)(he)(he)最(zui)高(gao)主管(guan)(guan)審核(he)(he)(he)後(hou)呈(cheng)董(dong)事長(chang)核(he)(he)(he)准。相關辦(ban)法(fa)已揭露於(wu)本公(gong)司(si)內部(bu)(bu)(bu)規(gui)章網頁(ye)專區中。

稽(ji)核(he)主管具有國際(ji)內部(bu)稽(ji)核(he)師證照，秉持超然獨(du)立及(ji)誠信正直的(de)原則執(zhi)行稽(ji)核(he)作業，並定期列席董事會及(ji)審計委(wei)員(yuan)會， 針對稽(ji)核(he)重大(da)發現(xian)提出報(bao)告(gao)，並追蹤後續改善情況。稽(ji)核(he)主管亦為審計委(wei)員(yuan)會信箱及(ji)舉報(bao)專(zhuan)線之專(zhuan)責受理單位，執(zhi)行處理舉報(bao)事宜。