成员
李(li)祖德 (LI,ZU-DE)
独(du)立(li)董事
兼任台北医学大学(Taipei Medical University)、环瑞医投资控股(股)公司(Swissray Global Healthcare Holding Ltd.)董事、担任本公司薪酬委员会(Remuneration Committee)及审计委员会(Audit Committees)成员、台北医学院(Taipei Medical College)牙医学系
郑瑛彬 (ZHENG,YING-BIN)
独(du)立(li)董(dong)事
兼任荣成纸业(股)有限公司(Long Chen Paper Co.,Ltd.)董事长、担任本公司薪酬委员会、审计委员会成员及CSR委员会主任委员、台湾大学(National Taiwan University)商学研究所硕士
徐承(cheng)义(yi) (Hsu,Chen-I)
独立董事
兼任瓦城泰统集团(TTFB COMPANY LIMITED)董事长、担任本公司审计委员会及永续发展委员会成员、瑞士商学院(Swiss Business School)企管硕士。
张振明 (Chang,Chen-Ming)
独立董事
目前任职私立中原大学商业设计系副教授、担任本公司审计委员会及永续发展委员会成员、香港理工大学(Hong Kong Polytechnic University)设计系。
委员会职责
本公司『
审计委员会组织规程』第六条所列之职权事项：
一、依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
二、内部控制制度有效性之考核。
三、依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
四、涉及董事自身利害关系之事项。
五、重大之资产或衍生性商品交易。
六、重大之资金贷与、背书或提供保证。
七、募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
八、签证会计师之委任、解任或报酬。
九、财务、会计或内部稽核主管之任免。
十、审核年度财务报告及半年度财务报告。
十一、受理依本条文所列职权事项之检举案件。
十二、其他公司或主管机关规定之重大事项。
审计委员会信箱
「」
系依据本公司公司治理中所订定的『审计委员会组织规程』设(she)置(zhi)，
建立员(yuan)工、股(gu)东及利害(hai)关系人(ren)与审(shen)计委员(yuan)会之沟通(tong)管(guan)道，此专属信(xin)箱仅本(ben)公司审(shen)计委员(yuan)会成(cheng)员(yuan)或其指定(ding)代理(li)人(ren)可开启信(xin)箱，信(xin)件后续处(chu)理(li)方式由审(shen)计委员(yuan)会成(cheng)员(yuan)或其指定(ding)代理(li)人(ren)专责处(chu)置(zhi)。
本信箱受理内容以『审计委员会组织规程』
第(di)六条所列之(zhi)职权事项为(wei)范围，匿名及恶意(yi)信(xin)件不予受理，其他(ta)事项请依公司网站或适(shi)当系统反应。
委员会运作情形
有关本委员会会议召开情形及每位委员的出席率，请参考本公司各年度
年报。
绩效评估
审计委员会绩效评估之衡量项目函括下列事项：
- 对公司营运之参与程度。
- 审计委员会职责认知。
- 提升审计委员会决策质量。
- 审计委员会组成及成员选任。
- 内部控制。
审计委员会绩效评估采用内部问卷方式,由各委员对审计委员会运作进行评估。绩效评估结果将作为公司检讨、改进之参考依据。
每年1月问卷悉数回收后，本公司将依董事会绩效评估办法，将结果提报董事会。
本公司审计委员会绩效评估(评估期间111年1月1日至12月31日)于112年1月完成。审计委员会绩效评估结果已于112年3月提报董事会检讨、改进，以落实执行审计委员会职责认知为首要之务。
评核面向及评估结果如下：
| 评核面向 |
分数(注) |
评估结果 |
| 对公司营运之参与程度 |
4.75 |
委员自评结果，五大面向平均分数均达4.75分，整体评估结果优良。 |
| 审计委员会职责认知 |
4.75 |
| 提升审计委员会决策品质 |
4.75 |
| 审计委员会组成及成员选任 |
4.75 |
| 内部控制 |
4.75 |
注：评估(gu)分数(shu)以0~5分范围表示，满(man)分为5分。
独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形
- 内部稽核部门除每月将稽核报告送交各独立董事审核外，稽核主管亦针对稽核重大发现于审计委员会向各独立董事提出报告。
- 会计师依据审计准则公报第三十九号「与受查者治理单位之沟通」及证期局93年3月11日发布之台财证六字第0930105373号函规定，每半年就本公司合并财务报告
（年度并包含个体财务报告）查核或核阅之治理事项，汇列信息与审计委员会进行书面或当面沟通。